{"id":1950,"date":"2026-05-01T08:58:25","date_gmt":"2026-05-01T08:58:25","guid":{"rendered":"https:\/\/lp.bulr.com\/?p=1950"},"modified":"2026-05-12T09:23:20","modified_gmt":"2026-05-12T09:23:20","slug":"legal-checklist-2026-what-companies-in-moldova-should-review-at-the-beginning-of-the-year","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/legal-checklist-2026-what-companies-in-moldova-should-review-at-the-beginning-of-the-year\/","title":{"rendered":"Lista de verificare juridic\u0103 2026: Ce ar trebui s\u0103 verifice companiile din Moldova la \u00eenceputul anului"},"content":{"rendered":"

Preg\u0103ti\u021bi-v\u0103 afacerea pentru provoc\u0103rile juridice, fiscale, financiare \u0219i de reglementare din 2026.<\/em><\/p>\n\n\n\n

\u00cen 2026, mediul de reglementare din Moldova evolueaz\u0103 mai rapid dec\u00e2t \u00een orice alt moment din ultimul deceniu. Pragurile de TVA au fost modificate de dou\u0103 ori \u00een trei luni. Facturarea electronic\u0103 obligatorie \u00eentre \u00eentreprinderi (B2B) va intra \u00een vigoare \u00een octombrie. Noua Lege privind protec\u021bia datelor cu caracter personal \u00eenlocuie\u0219te cadrul legislativ din 2011 \u00eencep\u00e2nd cu 23 august. Mecanismul de verificare a investi\u021biilor str\u0103ine este pe deplin opera\u021bional. Se asigur\u0103 respectarea transparen\u021bei privind beneficiarii efectivi.<\/strong> Companiile care trateaz\u0103 conformitatea ca pe o opera\u021biune de cur\u0103\u021benie efectuat\u0103 o dat\u0103 pe an vor petrece anul 2026 \u00eencerc\u00e2nd s\u0103 recupereze \u00eent\u00e2rzierea. Companiile care \u00ee\u0219i desf\u0103\u0219oar\u0103 activitatea pe tot parcursul anului \u00een mod sistematic nu vor avea aceast\u0103 problem\u0103.<\/p>\n\n\n\n

BULR - Brodsky Uskov Looper Reed & Partners<\/em> a elaborat aceast\u0103 list\u0103 de verificare pentru companiile care \u00ee\u0219i desf\u0103\u0219oar\u0103 activitatea \u00een Moldova, inclusiv firme din domeniul IT, structuri de tip holding, societ\u0103\u021bi de investi\u021bii \u0219i comercian\u021bi interna\u021bionali. Aceasta prezint\u0103 aspectele care trebuie analizate, importan\u021ba acestora \u0219i modific\u0103rile survenite \u00een legisla\u021bie.<\/p>\n\n\n\n

1. Guvernan\u021ba corporativ\u0103 \u0219i conformitatea intern\u0103<\/h2>\n\n\n\n

Documenta\u021bia corporativ\u0103 reprezint\u0103 fundamentul pe care se bazeaz\u0103 totul. Atunci c\u00e2nd aceasta este incomplet\u0103 sau dep\u0103\u0219it\u0103, fiecare domeniu conex de conformitate devine mai greu de sus\u021binut. Domeniile cele mai importante sunt:<\/p>\n\n\n\n

    \n
  • Acorduri \u00eentre Asocia\u021bi sau Ac\u021bionari<\/strong> \u0219i regulamentele interne<\/li>\n\n\n\n
  • Acorduri \u00eentre ac\u021bionari<\/strong> \u0219i modalit\u0103\u021bile de vot \u2014 care pot fi acum aplicate \u00een mod explicit \u00een temeiul modific\u0103rilor recente aduse legilor privind societ\u0103\u021bile cu r\u0103spundere limitat\u0103 \u0219i societ\u0103\u021bile pe ac\u021biuni<\/li>\n\n\n\n
  • Competen\u021bele consiliul de administra\u021bie<\/strong> \u0219i organul executiv<\/li>\n\n\n\n
  • \u00cenregistrarea beneficiarului efectiv (UBO)<\/strong> \u00een conformitate cu legisla\u021bia privind combaterea sp\u0103l\u0103rii banilor<\/li>\n\n\n\n
  • Adun\u0103rile generale anuale obligatorii ale ac\u021bionarilor<\/strong> \u2014 documentate \u0219i arhivate corespunz\u0103tor<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

    Conformitatea trebuie confirmat\u0103 \u00een raport cu Legea nr. 1134\/1997 privind societ\u0103\u021bile pe ac\u021biuni<\/strong> sau Legea nr. 135\/2007 privind societ\u0103\u021bile cu r\u0103spundere limitat\u0103<\/strong>, \u00een func\u021bie de tipul entit\u0103\u021bii. Informa\u021biile privind beneficiarii efectivi (UBO) trebuie s\u0103 fie actualizate \u0219i consecvente at\u00e2t \u00een registrul Agen\u021biei Serviciilor Publice, c\u00e2t \u0219i \u00een orice documente depuse la nivel de grup.<\/p>\n\n\n\n

    De ce este important acest lucru:<\/strong><\/em> \u00cen cazul \u00een care informa\u021biile privind beneficiarul efectiv (UBO) lipsesc sau sunt inconsecvente, Agen\u021bia Serviciilor Publice va refuza \u00eenregistrarea modific\u0103rilor ulterioare ale societ\u0103\u021bii \u2014 \u00eengr\u0103dind, astfel, capacitatea persoanei juridice de a-\u0219i modifica structura p\u00e2n\u0103 la corectarea informa\u021biilor furnizate.<\/p>\n\n\n\n

    2. Raportarea financiar\u0103 \u0219i preg\u0103tirea pentru audit<\/h2>\n\n\n\n

    Audit obligatoriu \u00een temeiul Legea nr. 271\/2017<\/strong> se aplic\u0103 \u00een cazul entit\u0103\u021bi de interes public<\/strong> (b\u0103nci, companii de asigur\u0103ri, fonduri de investi\u021bii, societ\u0103\u021bi cotate la burs\u0103), entit\u0103\u021bi de dimensiuni medii \u0219i mari<\/strong> dup\u0103 criterii de m\u0103rime, precum \u0219i entit\u0103\u021bile care \u00eentocmesc situa\u021bii financiare consolidate<\/strong>. Standardele sunt Standardele interna\u021bionale de audit, astfel cum au fost aprobate de Ministerul Finan\u021belor.<\/p>\n\n\n\n

    Actualizare important\u0103 privind pragurile referitoare la dimensiunea \u00eentreprinderilor.<\/strong><\/em> Ministerul Finan\u021belor a prezentat un proiect de modificare a Legea nr. 287\/2017 privind contabilitatea \u0219i raportarea financiar\u0103<\/strong>, transpun\u00e2nd Directiva UE 2023\/2775<\/strong>. Noile praguri urmeaz\u0103 s\u0103 intre \u00een vigoare 1 ianuarie 2027<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n

      \n
    • Micro\u00eentreprinderi:<\/strong> active de p\u00e2n\u0103 la MDL 8,5 milioane<\/strong> (\u00een prezent 5,6 milioane), cifra de afaceri \u00een cre\u0219tere p\u00e2n\u0103 la MDL 17M<\/strong> (\u00een prezent 11,2 milioane)<\/li>\n\n\n\n
    • \u00centreprinderi mici:<\/strong> active de p\u00e2n\u0103 la MDL 95M<\/strong> (\u00een prezent 63,6 milioane), cifra de afaceri \u00een cre\u0219tere p\u00e2n\u0103 la MDL 190M<\/strong> (\u00een prezent 127,2 milioane)<\/li>\n\n\n\n
    • \u00centreprinderi mijlocii:<\/strong> active de p\u00e2n\u0103 la MDL 480M<\/strong> (\u00een prezent 318 milioane), cifra de afaceri \u00een cre\u0219tere p\u00e2n\u0103 la MDL 960M<\/strong> (\u00een prezent 636 milioane)<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

      \u00cen practic\u0103, acest lucru \u00eenseamn\u0103 c\u0103 un num\u0103r mai mare de companii vor \u00eendeplini condi\u021biile pentru raportarea financiar\u0103 simplificat\u0103, ceea ce va reduce costurile de conformitate pentru entit\u0103\u021bile care trec la o categorie inferioar\u0103. Pentru raportarea din 2026, se aplic\u0103 \u00een continuare pragurile actuale.<\/em><\/p>\n\n\n\n

      Dincolo de problema de principiu, metodologia contabil\u0103 ar trebui revizuit\u0103 \u00een ceea ce prive\u0219te recunoa\u0219terea veniturilor (\u00een special pentru modelul SaaS, abonamente, platforme \u0219i acorduri de escrow), documentarea tranzac\u021biilor \u00eentre entit\u0103\u021bi afiliate, calculele impozitului am\u00e2nat, capitalizarea costurilor de dezvoltare \u0219i raportarea privind parcurile IT, acolo unde este cazul.<\/p>\n\n\n\n

      3. Auditul juridic al contractelor \u0219i al documenta\u021biei comerciale<\/h2>\n\n\n\n

      Portofoliile de contracte acumuleaz\u0103 deficien\u021be \u00een timp \u2014 \u0219abloane mo\u0219tenite, modific\u0103ri ad-hoc, clauze care aveau sens pentru o singur\u0103 contrapartid\u0103, dar care sunt reutilizate pentru zece. O revizuire anual\u0103 sistematic\u0103 scoate la iveal\u0103 ceea ce, \u00een caz contrar, ar fi scos la iveal\u0103 o inspec\u021bie sau un litigiu.<\/p>\n\n\n\n

      Acordurile care necesit\u0103 o analiz\u0103 deosebit de atent\u0103:<\/p>\n\n\n\n

        \n
      • Contractele de prestare de servicii c\u0103tre clien\u021bi<\/strong> \u0219i SLA-uri<\/li>\n\n\n\n
      • Furnizor \u0219i antreprenor<\/strong> aranjamente<\/li>\n\n\n\n
      • Licen\u021bierea software-ului<\/strong> \u0219i acorduri de transfer de tehnologie<\/li>\n\n\n\n
      • Acorduri de confiden\u021bialitate<\/strong> \u0219i dispozi\u021biile privind confiden\u021bialitatea<\/li>\n\n\n\n
      • Acorduri privind prelucrarea datelor (DPA)<\/strong> \u2014 a se vedea sec\u021biunea 7 din noua Lege privind protec\u021bia datelor<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

        Problemele recurente sunt binecunoscute: obliga\u021bii de performan\u021b\u0103 vagi, repartizarea dezechilibrat\u0103 a riscurilor, clauze incomplete privind r\u0103spunderea \u0219i desp\u0103gubirile, precum \u0219i expunerea la contrapartide care nu \u00ee\u0219i achit\u0103 obliga\u021biile. Noua problem\u0103 din 2026 este c\u0103 Clauzele privind protec\u021bia datelor cu caracter personal (DPA) din majoritatea contractelor existente nu respect\u0103 cerin\u021bele Legii nr. 195\/2024<\/strong> \u2014 iar legea intr\u0103 \u00een vigoare pe 23 august.<\/p>\n\n\n\n

        \u00cen cazul acordurilor transfrontaliere \u0219i tehnologice, domeniile suplimentare de analiz\u0103 includ clauzele privind alegerea legii aplicabile \u0219i a jurisdic\u021biei, mecanismele de transfer al datelor cu caracter personal (\u00een special pentru transferurile \u00een afara SEE \u0219i \u00een afara listei de adecvare aprobate de Republica Moldova) \u0219i structurile de acordare a licen\u021belor software pentru distribu\u021bia interna\u021bional\u0103.<\/p>\n\n\n\n

        4. Riscurile de reglementare \u0219i conformitatea sectorial\u0103<\/h2>\n\n\n\n

        Optimizarea conformit\u0103\u021bii \u00een cadrul IT Park.<\/strong> Sistemul unificat Impozitul pe cifra de afaceri 7%<\/strong> r\u0103m\u00e2ne piatra de temelie a regimului, \u00eens\u0103 cerin\u021bele privind documenta\u021bia au devenit mai stricte. Domenii prioritare pentru 2026:<\/p>\n\n\n\n

          \n
        • Clasificarea precis\u0103 a activit\u0103\u021bilor<\/strong> \u00een conformitate cu codurile NACE aplicabile<\/li>\n\n\n\n
        • Structura salariilor<\/strong> respectarea pragului minim al impozitului pe angajat (corelat cu salariul mediu din economie)<\/li>\n\n\n\n
        • Raportarea trimestrial\u0103 \u0219i anual\u0103<\/strong> depus la timp<\/li>\n\n\n\n
        • Documenta\u021bia privind pre\u021burile de transfer<\/strong> pentru exporturile de servicii IT care dep\u0103\u0219esc pragul de 20 de milioane de MDL<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

          Nerespectarea poate duce la revizuirea statutului de rezident, reevaluarea retroactiv\u0103 a impozitelor<\/strong>, precum \u0219i pierderea beneficiilor \u2014 consecin\u021be a c\u0103ror remediere dureaz\u0103 mult mai mult dec\u00e2t prevenirea lor.<\/p>\n\n\n\n

          Nout\u0103\u021bi specifice fiec\u0103rui sector.<\/strong> Cerin\u021bele de autorizare pentru platformele de jocuri \u0219i cele bazate pe abilit\u0103\u021bi continu\u0103 s\u0103 evolueze. Serviciile financiare se confrunt\u0103 cu obliga\u021bii consolidate \u00een materie de combatere a sp\u0103l\u0103rii banilor (AML) \u0219i de cunoa\u0219tere a clientului (KYC) \u00een temeiul Legii nr. 66\/2023 \u0219i al procesului continuu de armonizare cu directivele UE. Moldova nu recunoa\u0219te criptomonedele ca mijloc legal de plat\u0103, iar anumite servicii legate de activele virtuale r\u0103m\u00e2n restric\u021bionate. Sectorul s\u0103n\u0103t\u0103\u021bii \u0219i alte sectoare autorizate sunt afectate de armonizarea standardelor tehnice \u0219i a certific\u0103rii la nivelul UE.<\/p>\n\n\n\n

          Entit\u0103\u021bile autorizate ar trebui s\u0103 efectueze un audit privind conformitatea cu reglement\u0103rile \u00eenainte de etapele cheie ale ader\u0103rii la UE, \u00een special \u00een cazul \u00een care activit\u0103\u021bile se \u00eencadreaz\u0103 \u00een domeniul Legea nr. 174\/2021 privind evaluarea investi\u021biilor str\u0103ine directe<\/strong> (a se vedea sec\u021biunea 9).<\/p>\n\n\n\n

          5. Pozi\u021bionarea fiscal\u0103 \u0219i optimizarea strategic\u0103<\/h2>\n\n\n\n

          Domeniul fiscal este cel \u00een care anul 2026 aduce cele mai concrete schimb\u0103ri. Domeniile de interes obligatorii:<\/p>\n\n\n\n

            \n
          • Respectarea obliga\u021biilor privind TVA-ul<\/strong> \u2014 pragul a fost modificat de la 1,2 milioane MDL la MDL 1,5 milioane (1 ianuarie 2026)<\/strong> \u0219i apoi c\u0103tre MDL 1,7 milioane (1 martie 2026)<\/strong> \u00een temeiul Legii nr. 318<\/li>\n\n\n\n
          • Gradul de preg\u0103tire pentru e-Factura<\/strong> \u2014 obligatoriu pentru categoriile desemnate de contribuabili B2B \u00eencep\u00e2nd cu 1 octombrie 2026<\/strong>, faza pilot fiind derulat\u0103 la \u00eenceputul anului<\/li>\n\n\n\n
          • Pre\u021burile de transfer<\/strong> \u2014 Documenta\u021bie conform\u0103 cu standardele OCDE pentru tranzac\u021bii cu valoare mai mare de 20 de milioane de MDL; dosarul privind pre\u021burile de transfer depus \u00een termen de Solicitare din partea Serviciului Fiscal de Stat privind 120 de zile<\/strong> \u00een temeiul Legii nr. 187\/2025<\/li>\n\n\n\n
          • Impozitul re\u021binut la surs\u0103<\/strong> \u2014 aplicarea tratatului \u0219i verificarea beneficiarului efectiv<\/li>\n\n\n\n
          • Regimul aplicabil \u00eentreprinderilor mici<\/strong> \u2014 prag aliniat la MDL 1.7M<\/strong> (1 martie 2026); scutirea de impozitul pe venit a fost prelungit\u0103 p\u00e2n\u0103 \u00een anul fiscal 2026 pentru IMM-urile care \u00eendeplinesc condi\u021biile necesare<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

            Dincolo de respectarea normelor, dou\u0103 instrumente strategice merit\u0103 aten\u021bie. Acorduri preliminare privind stabilirea pre\u021burilor (APA)<\/strong>, \u00een vigoare \u00eencep\u00e2nd cu 1 ianuarie 2025, cu normele de aplicare prev\u0103zute \u00een Ordinul nr. 21 din martie 2025, ofer\u0103 certitudine proactiv\u0103 grupurilor care presteaz\u0103 servicii \u00eentre societ\u0103\u021bile din cadrul aceluia\u0219i grup, acord\u0103 licen\u021be de proprietate intelectual\u0103 sau realizeaz\u0103 fluxuri de finan\u021bare. \u00cenregistrarea voluntar\u0103 \u00een scopuri de TVA<\/strong> sub pragul obligatoriu poate fi avantajos pentru opera\u021biunile B2B, \u00een special pentru cele care export\u0103 servicii.<\/p>\n\n\n\n

            Principiul este consecvent:<\/strong><\/em> Identificarea din timp a riscurilor fiscale reduce expunerea la sanc\u021biuni \u0219i costurile de audit. Conformitatea reactiv\u0103 este cea mai costisitoare.<\/p>\n\n\n\n

            6. Rela\u021biile de munc\u0103 \u0219i imigra\u021bia<\/h2>\n\n\n\n

            Respectarea legisla\u021biei muncii cuprinde aspectele evidente \u2014 contracte conforme cu prevederile actuale ale Codului Muncii, clasificarea corect\u0103 a angaja\u021bilor fa\u021b\u0103 de colaboratorii independen\u021bi, politici de resurse umane care rezist\u0103 unei inspec\u021bii, precum \u0219i contribu\u021biile legale prin intermediul CNAS \u0219i CNAM. Domeniile \u00een care se constat\u0103 cel mai des nereguli sunt clasificarea eronat\u0103 a colaboratorilor independen\u021bi \u0219i documenta\u021bia incomplet\u0103 privind confirmarea lu\u0103rii la cuno\u0219tin\u021b\u0103 a politicilor.<\/p>\n\n\n\n

            \u00cen cazul angaja\u021bilor \u0219i al personalului de conducere str\u0103in, respectarea legisla\u021biei privind imigra\u021bia necesit\u0103 acordarea unei aten\u021bii speciale urm\u0103toarelor aspecte: valabilitatea permisului de \u0219edere \u0219i procedurile de re\u00eennoire<\/strong>, respectarea prevederilor privind autoriza\u021biile de munc\u0103 \u0219i \u00eenregistr\u0103rile obligatorii la Agen\u021bia Serviciilor Publice \u0219i la Biroul pentru Migra\u021bie \u0219i Azil. Nerespectarea acestor prevederi atrage dup\u0103 sine r\u0103spundere administrativ\u0103, perturbarea activit\u0103\u021bii \u0219i \u2014 \u00een cazul angaja\u021bilor str\u0103ini \u2014 riscul pierderii statutului de \u0219edere.<\/p>\n\n\n\n

            7. Proprietatea intelectual\u0103 \u0219i protec\u021bia datelor<\/h2>\n\n\n\n

            Pentru companiile din domeniul tehnologiei, proprietatea intelectual\u0103 reprezint\u0103, de obicei, principala categorie de active. Portofoliile de brevete, protec\u021bia m\u0103rcilor comerciale (inclusiv \u00eenregistr\u0103rile \u00een cadrul Sistemului de la Madrid), drepturile de autor asupra software-ului \u0219i con\u021binutului, precum \u0219i clauzele privind cesionarea drepturilor de proprietate intelectual\u0103 din contractele de munc\u0103 necesit\u0103 toate o revizuire periodic\u0103. Ambiguitatea privind dreptul de proprietate, ap\u0103rut\u0103 \u00eenc\u0103 din etapa ini\u021bial\u0103 a documenta\u021biei, reprezint\u0103 cea mai frecvent\u0103 \u2014 \u0219i cea mai d\u0103un\u0103toare \u2014 lacun\u0103 care iese la iveal\u0103 \u00een cadrul procesului de due diligence.<\/p>\n\n\n\n

            Protec\u021bia datelor \u2014 evenimentul-cheie al anului 2026 \u00een materie de conformitate.<\/strong><\/em><\/p>\n\n\n\n

            Legea nr. 195\/2024 privind protec\u021bia datelor cu caracter personal intr\u0103 \u00een vigoare la 23 august 2026<\/strong>, care transpune integral RGPD (Regulamentul UE 2016\/679) \u0219i \u00eenlocuie\u0219te Legea nr. 133\/2011. Companiile trebuie s\u0103 \u00eendeplineasc\u0103 urm\u0103toarele cerin\u021be \u00eenainte de acea dat\u0103:<\/p>\n\n\n\n

              \n
            • Actualizarea politicilor de confiden\u021bialitate<\/strong> pentru a reflecta noul cadru, inclusiv drepturile extinse ale persoanelor vizate \u2014 acces, rectificare, \u0219tergere, portabilitate, opozi\u021bie<\/li>\n\n\n\n
            • Revizuirea acordurilor privind prelucrarea datelor<\/strong> conform standardelor echivalente cu cele ale RGPD<\/li>\n\n\n\n
            • Implementarea procedurilor de notificare a \u00eenc\u0103lc\u0103rilor securit\u0103\u021bii datelor<\/strong> \u2014 noua lege include \u00een mod expres no\u021biunea de \u00eenc\u0103lcare a securit\u0103\u021bii datelor cu caracter personal<\/li>\n\n\n\n
            • Cartografierea fluxurilor transfrontaliere de date<\/strong> \u0219i s\u0103 verifice mecanismele de transfer pentru jurisdic\u021biile din afara SEE \u0219i cele f\u0103r\u0103 nivel adecvat de protec\u021bie (se aplic\u0103 clauzele contractuale standard din Moldova)<\/li>\n\n\n\n
            • Efectuarea evalu\u0103rilor impactului asupra protec\u021biei datelor (DPIA)<\/strong> pentru prelucrarea datelor cu risc ridicat<\/li>\n\n\n\n
            • Desemna\u021bi un responsabil cu protec\u021bia datelor<\/strong> acolo unde este necesar<\/li>\n\n\n\n
            • \u021ainerea unui registru al activit\u0103\u021bilor de prelucrare (RoPA)<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

              Legea se aplic\u0103 extrateritorial<\/em>: \u00eentreprinderile care nu au un sediu \u00een Moldova \u0219i care ofer\u0103 bunuri sau servicii persoanelor fizice din Moldova sau le monitorizeaz\u0103 comportamentul intr\u0103 \u00een domeniul de aplicare. Amenzile pot ajunge p\u00e2n\u0103 la 4% din cifra de afaceri anual\u0103<\/strong> \u2014 aduc\u00e2nd aplicarea legisla\u021biei privind protec\u021bia datelor din Moldova la acela\u0219i nivel cu cel al statelor membre ale UE.<\/p>\n\n\n\n

              8. Prevenirea litigiilor \u0219i gestionarea strategic\u0103 a riscurilor<\/h2>\n\n\n\n

              Majoritatea litigiilor sunt vizibile cu luni \u00eenainte de a se agrava. Ambiguitatea contractual\u0103, notificarea r\u0103mas\u0103 f\u0103r\u0103 r\u0103spuns, obliga\u021bia de executare pe care nimeni nu o monitorizeaz\u0103 \u2014 toate acestea sunt la vedere, dac\u0103 cineva se uit\u0103 cu aten\u021bie. Evaluarea proactiv\u0103 a riscurilor \u00eenseamn\u0103 analizarea clauzelor problematice, a obliga\u021biilor contestate, a mecanismelor slabe de solu\u021bionare a litigiilor \u0219i a provoc\u0103rilor legate de executarea transfrontalier\u0103 \u00eenainte ca acestea s\u0103 devin\u0103 probleme concrete.<\/p>\n\n\n\n

              \u00cen ceea ce prive\u0219te clauzele de arbitraj, se pune problema dac\u0103 acestea sunt executorii \u00een temeiul Conven\u021biei de la New York \u0219i dac\u0103 sediul ales \u0219i normele procedurale conduc efectiv la rezultate eficiente. \u00cen cazul clauzelor de competen\u021b\u0103 jurisdic\u021bional\u0103, compatibilitatea cu cadrele de aplicare ale UE cap\u0103t\u0103 o importan\u021b\u0103 din ce \u00een ce mai mare pe m\u0103sur\u0103 ce comer\u021bul transfrontalier se dezvolt\u0103. Pentru rela\u021biile comerciale care merit\u0103 p\u0103strate, protocoale de mediere \u0219i negociere structurat\u0103<\/strong> adesea ofer\u0103 rezultate mai bune dec\u00e2t procedurile judiciare \u2014 \u0219i costuri semnificativ mai mici.<\/p>\n\n\n\n

              Avantaj strategic:<\/strong><\/em> Prevenirea eficient\u0103 a litigiilor reduce costurile juridice \u0219i \u00eembun\u0103t\u0103\u021be\u0219te previzibilitatea opera\u021bional\u0103. Acest aspect este deosebit de important \u00een 2026, c\u00e2nd resursele juridice sunt acaparate de activit\u0103\u021bile de conformitate.<\/p>\n\n\n\n

              9. Preg\u0103tirea pentru investi\u021bii \u0219i tranzac\u021bii de fuziuni \u0219i achizi\u021bii<\/h2>\n\n\n\n

              \u00cenainte de a atrage investi\u021bii sau de a realiza opera\u021biuni de fuziuni \u0219i achizi\u021bii, companiile trebuie s\u0103 fie preg\u0103tite pentru tranzac\u021bie: s\u0103 fi finalizat o verificare juridic\u0103 exhaustiv\u0103 (legal due diligence), s\u0103 fi organizat arhiva documenta\u021biei corporative, s\u0103 fi verificat structura capitalului, s\u0103 fi confirmat transparen\u021ba privind beneficiarii efectivi (UBO), s\u0103 fi documentat conformitatea cu reglement\u0103rile \u0219i s\u0103 fi documentat practicile ESG\/de sustenabilitate, ca parte a preg\u0103tirii pentru investitori (o a\u0219teptare a pie\u021bei, care nu constituie \u00eenc\u0103 o obliga\u021bie legal\u0103 \u00een Moldova).<\/p>\n\n\n\n

              Evaluarea investi\u021biilor str\u0103ine \u2014 \u00een vigoare din iulie 2025.<\/strong><\/em><\/p>\n\n\n\n

              Legea nr. 174\/2021<\/strong> stabile\u0219te o verificare obligatorie prealabil\u0103 a investi\u021biilor pentru tranzac\u021biile din sectoarele de importan\u021b\u0103 pentru securitatea statului, transpun\u00e2nd Regulamentul UE nr. 2019\/452<\/strong>. The Consiliul de selec\u021bie \u0219i-a \u00eenceput activitatea \u00een iulie 2025<\/strong>, gestionat prin intermediul Agen\u021biei Serviciilor Publice.<\/p>\n\n\n\n

              Sectoarele vizate includ energia (electricitate, gaze naturale, produse petroliere), infrastructura de transport \u0219i industria aerospa\u021bial\u0103, apa \u0219i canalizarea, ap\u0103rarea \u0219i armamentul, infrastructura electoral\u0103, gestionarea de\u0219eurilor radioactive, anumite activit\u0103\u021bi din domeniul tehnologiei informa\u021biei, precum \u0219i serviciile hidrometeorologice \u0219i geofizice.<\/p>\n\n\n\n

              Nuan\u021ba esen\u021bial\u0103:<\/strong><\/em> legea se aplic\u0103 pe baza Clasificarea activit\u0103\u021bilor pe baza codului NACE, nu \u00een func\u021bie de valoarea tranzac\u021biei<\/strong>. Este posibil ca societ\u0103\u021bile care men\u021bioneaz\u0103 activit\u0103\u021bile vizate \u00een actul constitutiv s\u0103 aib\u0103 nevoie de aprobare chiar dac\u0103 aceste activit\u0103\u021bi nu sunt desf\u0103\u0219urate \u00een mod activ<\/em>. Nu exist\u0103 un prag financiar minim \u00een sectoarele vizate.<\/p>\n\n\n\n

              Pentru investitori \u0219i cump\u0103r\u0103tori, aceasta \u00eenseamn\u0103 trei pa\u0219i concre\u021bi:<\/p>\n\n\n\n

                \n
              • Identifica\u021bi din timp<\/strong> dac\u0103 activit\u0103\u021bile societ\u0103\u021bii \u021bint\u0103 determin\u0103 efectuarea unei evalu\u0103ri preliminare<\/li>\n\n\n\n
              • S\u0103 se ia \u00een considerare modific\u0103rile aduse statutului<\/strong> pentru a elimina activit\u0103\u021bile acoperite care nu sunt utilizate<\/li>\n\n\n\n
              • Termenele de aprobare a factorilor<\/strong> \u00een planurile de tranzac\u021bii<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

                10. Planificarea strategic\u0103 pentru 2026<\/h2>\n\n\n\n

                Anul se \u00eemparte \u00een mod natural \u00een patru etape de planificare.<\/p>\n\n\n\n

                Guvernan\u021ba corporativ\u0103 \u0219i raportarea<\/strong> \u2014 actualizarea hot\u0103r\u00e2rilor consiliului de administra\u021bie \u0219i a proceselor-verbale ale societ\u0103\u021bii, reconcilierea registrelor ac\u021bionarilor, finalizarea tuturor depunerilor c\u0103tre Agen\u021bia Serviciilor Publice, confirmarea exactit\u0103\u021bii registrului beneficiarilor efectivi (UBO), evaluarea obliga\u021biilor de audit \u00een conformitate cu pragurile actuale (noile praguri se aplic\u0103 \u00eencep\u00e2nd cu 1 ianuarie 2027) \u0219i alinierea politicilor contabile la IFRS \u00een cazul \u00een care este necesar\u0103 raportarea interna\u021bional\u0103.<\/p>\n\n\n\n

                Modernizarea portofoliului de contracte<\/strong> \u2014 actualizarea principalelor acorduri comerciale, clauzele privind protec\u021bia datelor standardizate \u00eenainte de 23 august 2026<\/strong>, precum \u0219i revizuirea arhitecturii de conformitate transfrontalier\u0103.<\/p>\n\n\n\n

                Infrastructura fiscal\u0103 \u0219i digital\u0103<\/strong> \u2014 Integrarea serviciului e-Factura \u00eenainte de 1 octombrie 2026<\/strong>, verificarea momentului \u00eenregistr\u0103rii \u00een scopuri de TVA \u00een func\u021bie de cifra de afaceri pe perioada respectiv\u0103, documenta\u021bia privind pre\u021burile de transfer preg\u0103tit\u0103 pentru solicit\u0103ri neprogramate.<\/p>\n\n\n\n

                Pozi\u021bionarea investi\u021biilor str\u0103ine<\/strong> \u2014 clasificarea activit\u0103\u021bilor a fost revizuit\u0103 \u00een conformitate cu Legea nr. 174\/2021, iar actul constitutiv a fost aliniat la domeniul de activitate prev\u0103zut.<\/p>\n\n\n\n

                Serviciul de analiz\u0103 juridic\u0103 \u0219i financiar\u0103 BULR 2026<\/h2>\n\n\n\n

                BULR - Brodsky Uskov Looper Reed & Partners<\/em> ofer\u0103 servicii complete de audit juridic \u0219i financiar anual, care includ:<\/p>\n\n\n\n

                  \n
                • Due Diligence Juridic<\/strong> \u0219i auditul documenta\u021biei corporative<\/li>\n\n\n\n
                • Optimizarea fiscal\u0103<\/strong> \u0219i respectarea normelor privind pre\u021burile de transfer<\/li>\n\n\n\n
                • Analiza portofoliului de contracte<\/strong>, inclusiv armonizarea \u00een materie de protec\u021bie a datelor<\/li>\n\n\n\n
                • Evaluarea guvernan\u021bei corporative<\/strong> \u0219i reconcilierea UBO<\/li>\n\n\n\n
                • Analiza conformit\u0103\u021bii cu reglement\u0103rile<\/strong> pentru IT Park, servicii financiare, jocuri de noroc \u0219i sectoarele autorizate<\/li>\n\n\n\n
                • Evaluarea de screening a investi\u021biilor str\u0103ine<\/strong> \u00een temeiul Legii nr. 174\/2021<\/li>\n\n\n\n
                • Gradul de preg\u0103tire \u00een materie de protec\u021bie a datelor<\/strong> pentru Legea nr. 195\/2024<\/li>\n\n\n\n
                • Preg\u0103tirea tranzac\u021biilor de fuziuni \u0219i achizi\u021bii<\/strong> \u0219i asisten\u021b\u0103 \u00een execu\u021bie<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

                  Datorit\u0103 abord\u0103rii noastre integrate, problemele fiscale, contabile, corporative \u0219i juridice sunt gestionate \u00een cadrul firmei noastre, f\u0103r\u0103 a fi necesar\u0103 implicarea altor furnizori. Modific\u0103rile din 2026 afecteaz\u0103 fiecare dintre aceste domenii \u2014 iar r\u0103spunsurile trebuie s\u0103 fie coordonate, nu doar adunate la \u00eent\u00e2mplare.<\/strong><\/em><\/p>\n\n\n\n

                  Contacta\u021bi echipa noastr\u0103 pentru a programa o analiz\u0103 juridic\u0103 personalizat\u0103 \u0219i pentru a v\u0103 preg\u0103ti afacerea pentru ceea ce va aduce cu adev\u0103rat anul 2026.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

                  BULR \u2014 Brodsky Uskov Looper Reed & Partners has prepared a Legal Checklist 2026 tailored for companies operating in the Republic of Moldova, including IT businesses, holding structures, investment companies, and international traders.<\/p>","protected":false},"author":5,"featured_media":1909,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[33],"tags":[],"class_list":["post-1950","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-consulting"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1950","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1950"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1950\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":2511,"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/1950\/revisions\/2511"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/media\/1909"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1950"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=1950"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/lp.bulr.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=1950"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}